各高校：

按照《山东省卫生厅关于编制2014年省级部门预算的通知》（鲁卫规财字[2013]125号）文件安排，省属各高校应按要求报送“一上”阶段的相关材料。具体报送要求如下：

一、报送时间：2013年10月23日前。

二、报送地点：卫生厅规划财务处402房间。

三、报送材料：

（一）基础信息库

1.填报编制、实有人员信息。

2.填报基础信息库中的《省级部门结余结转资金情况统计表》。明细填列具体项目名称、结余结转金额、归属专项资金名称等。分别填报截止2011年底累计结余结转、2012年当年形成结余结转和2013年预计当年新增结余结转项目。2011年、2012年的要与决算报表中数据一致。其中2013年只填列项目名称，不填列金额。

（二）填报分专业、分级的学生人数表。人数要与实名制系统、预算系统中的人数对应起来。

（三）2014年山东省省级部门基本支出、业务类、一般投资类项目预算表情况表、发展投资类项目情况表。

（四）执收收入安排支出预算情况表。

（五）申请财政拨款的业务类项目支出业务类项目明细说明。因实行“零基预算”原则，业务类项目预算要提交详细的文字材料说明，其中包括规范填报项目名称、参考的政策依据、申请的理由、具体可操作的支出内容，支出的具体金额等。会议费和培训费同时需要填报相同的说明材料。

（六）报送发展投资类项目的请示的红头文件（含请示报告、项目明细、立项情况说明等），及申请财政拨款的发展投资类项目的文字性说明。

（七）超过1000万的项目需报送绩效目标申报表。

（八）非驻济单位在提交上述材料的同时，还需提供按当地政策规定的执行的文件的复印件（含工资、津补贴、住房补贴、取暖补贴、住房公积金、医保）。

审核要点

一、驻济单位

（一）、医保

1. 驻济单位的在职医保费用=（年开支合计-12个月的独生子女费-精神文明奖-实行绩效的取暖补贴）*12.5%/12

其中年开支合计中要包含第十三个月工资

2.驻济单位的退休人员医保费用=（年开支合计-精神文明奖-实行绩效的取暖补贴）*4%/12

3.驻济单位的离休人员医保费用采取包干，每人每年45000元

（二）、取暖补贴

未实行绩效工资的单位按日常公用填列（取暖、防暑降温费）

在职人员实行绩效工资的或离退休人员调整津补贴的，取暖补贴填入人员基础信息中的改革性补贴2（住宅取暖补贴）中。

（三）、住房补贴

住房补贴=（基本工资或离退休费）*35%

其中基本工资为库中“基本工资合计”项目，离退休费为库中的“离退休退职费合计”项目。

（四）、住房公积金

驻济单位的住房公积金计提比例不超过12%，基数为“按月开支项目合计”项目。

（五）、奖励性绩效工资

实行绩效工资的单位，全额单位在职人员的奖励性绩效工资按一个月的基本工资填列

差额单位的奖励性绩效工资按照全部（批复）的工资填列。

二、非驻济单位按当地政策执行

在提交上述材料的同时，还需提供按当地政策规定的执行的文件的复印件（含工资、津补贴、住房补贴、取暖补贴、住房公积金、医保）。

                              山东省卫生厅规划财务处

                                                          2013年10月17日